铜川市耀州区财政局2017年部门决算说明

一、部门主要职责

（1）贯彻执行国家、税收的法律、法规、政策，草拟全区财政、预算、财务、会计管理方面的办法，并按规定报请准后监督执行。

（2）根据全区国民经济和社会发展战略，拟定财政中长期发展计划；按照复式预算的原则，编制并组织执行全区公共预算、国有资产经营预算、社会保障预算和其他预算；检查预算执行情况，编制年度决算。

（3）贯彻执行中省市税收法律、行政法规和税收调整政策，管理全区各项地方税收和非税收入，并负责地方税收管理，按照规定权限，提出并上报地方税收减免事项。

（4）负责办理和监督区财政的经济发展支出、中央和省市政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，管理区财政直接掌管分配的扶持企业技术创新和改革发展专项资金、科技三项费用和支持“三农”的各项扶持生产支出及涉农补贴。负责全区农业综合开发财务管理工作。

（5）负责组织制定全区统一的开支标准和政策，制订区本级部门预算开支标准、定额，复核批复部门（单位）的年度预决算。组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

（6）负责管理全区工交、商贸、农业、文教、卫生、科学等事业费，负责区级机关的行政经费和区级公检法司经费、外事经费及其财务工作。

（7）负责制定全区行政事业单位国有资产管理及政府采购制度办法，负责区本级行政事业单位土地、房产、车辆、设施等国有资产和办公设备的配备、调拨、清查登记、监督检查。管理区级行政事业单位车辆编制。

（8）负责监督管理国家拨给的老区建设补助资金、扶贫资金、农业综合开发资金等专项资金的使用情况。

（9）会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全区社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

（10）负责全区政府非税收入和行政事业性收费项目的征收管理，负责罚没财物的拍卖处理工作。管理财政票据。制定全区彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（11）贯彻执行中省市关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全区政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府内外债务，参与涉外债务等的谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（12）管理全区会计工作，监督和规范会计行为，制定全区会计管理的制度、办法并组织实施，指导和监督全区注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。

（13）负责对各乡（镇）、街道办财政收支和全区部门的财务活动及其执行财税政策、法令等情况进行经常性的监督检查。

（14）负责全区耕地占用税、契税的征收管理。

（15）制定财政科学研究和教育培训规划，组织财政人才培训；负责财政信息化建设和技术管理及财政信息宣传工作。

（16）承办区政府交办的其他工作。

二、2017年度部门工作完成情况

（一）主要指标完成情况

1、财政收入完成情况：地方财政收入完成3.39亿元，占年度调整预算的101%，同口径增长13.1%。其中：税收收入完成2.44亿元，同比增长20.9%，税收收入占比达到72%,较上年提高了16个百分点。

2、财政支出完成情况：全区财政支出完成25.67亿元，较上年增长24.3 %，增支5.02亿元。民生支出达到22.2亿元，占财政支出的86.5%，较上年增长24.4 %。

3、争取资金完成情况：积极加强与上级财政部门的联系汇报，争取到一般性移支付资金47957万元，占3.5亿元任务的137%。

4、固定资产投资完成情况：完成固定资产投资1亿元，全面完成目标任务。

（二）主要工作完成情况

1、财政收入质量实现较大提升。按照财政部门的要求，结合全区财源结构实际，加强财政收入追赶超越季度任务的完成，更加注重财政收入质量提升，进一步加大税收征管力度，税收占比达到72%，高于市级考核指标8个百分点。一是鼓励激励强动力。出台了税务部门加强税收征管的激励考核办法，及时下达季度任务、拨付奖励资金，既做到分解任务明确及时、又做到了激励措施扎实有效。二是财税联动促征管。按照“以旬保月，以月保季，以季保年”的思路，加强与税务部门以及非税收入执收执罚单位联系对接，依法加强税收稽查及清收欠税力度，全力组织收入，促进均衡入库。三是综合治税重协调。充分发挥两大源头控收系统对煤炭、水泥、石灰石税收的管控，加快涉税有效信息的传递，发挥部门职能，切实做好协税护税工作。积极开展“契耕”两税和企业欠税清查清收工作，紧盯全区实施的重点项目强化税收管控。四是纳税管理优服务。出台纳税大厅工作人员管理办法和绩效考核管理办法，提高了工作人员服务效能。各种措施共同发力，聚合各部门工作合力，地方财政收入质量更优，结构更合理。

2、财政扶贫资金使用效益明显提升。坚持把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生工程来抓，强化工作措施，切实把区委区政府的决策部署不折不扣并创造性地落实到位。一是加大区级投入，保障资金需求。严格按照地方财政收入的2%、比上年增长20%的政策要求，超额安排区级扶贫资金2260万元，较上年财政扶贫资金投入1559万元增长45%。二是狠抓统筹整合，助力脱贫攻坚。制定并及时完善全区统筹整合资金使用方案，及时向省市财政相关部门备案。进一步加大涉农资金整合力度，全年整合资金2.45亿元（包含财政专项扶贫资金9855万元及以前年度结转结余资金1278万元），财政拨付统筹整合资金2.41亿元，财政拨付率98%。三是强化监管机制，确保资金安全。出台了《统筹整合资金管理办法》、《扶贫小额信贷风险补偿资金管理办法》《财政扶贫资金管理办法》等制度，从监管机制上进一步明确资金支持对象、资金监管方式、资金拨付时限、风险补偿方式等，实现了全区脱贫攻坚资金安全规范使用。印发了《加快财政扶贫资金支出进度实施办法》，明确了财政扶贫资金拨付时限要求，并建立了资金拨付使用督查机制，促进了全区财政扶贫资金效益的发挥。四是扎实整改问题，确保整改到位。针对各级反馈问题，建立问题整改台账，逐条查找问题根源，依照责任部门下发整改通知，并要求责任部门落实整改措施，按照时间节点报送整改结果，确保我区反馈问题整改落实到位。截至目前，各级检查反馈问题全部整改到位。五是国企助力脱贫攻坚工作积极作为。认真做好陕西高速集团在我区贫困家庭中招聘收费工作人员的组织协调工作，协调区人社局、教体局等单位参与配合，按时完成了招聘工作任务，我区14名收费人员已全部上岗工作。完成省国资委系统铜川合力团产业扶贫项目签约暨开工仪式服务工作,关庄农批电商物流扶贫产业园项目资金涉及3000万元。同时，加大农发项目助脱贫力度。1.25万亩的高标准农田项目，100亩苹果示范园等三个产业化项目完成建设任务。以香山·果语为主题的国家田园综合体项目获得国家财政部首批项目试点，争取中省资金1.8亿元，为实施乡村振兴战略注入强大动力。

3、财政服务保障能力显著增强。按照有保有压、量力而行的原则，加强资金调度，确保了全区各项事业支出的需要。全区财政支出完成25.67亿元，较上年增长24.3 %，增支5.02亿元,民生支出22.7亿元，占财政支出的86.5%。全区干部职工工资及离退休费按时足额发放，各类社会保障和民生支出、机构运转经费及时拨付,保障了全区脱贫攻坚、民生及重点项目等资金需求，财政保障经济社会发展的能力不断提升。同时，争取到各项财力性转移支付资金7.61亿元，为耀州加快转型发展提供了更加有力的财力保障。

4、财政重点工作稳步推进。一是山水林田湖项目生态修复稳步推进。成立以区委书记为第一组长、区长为组长、5名副县级领导为副组长的山水林田湖项目建设领导小组，为做好项目建工作提供了组织保障。全力争取并全面实施年度总投资11.2亿元的四个山水林田湖生态修复项目，完成投资3.56亿元，为生态耀州建设注入强大动力。二是PPP项目取得新的进展。锦阳新城文体场馆PPP项目初步实施方案已完成，正在进行市场测试和对接社会资本方。光伏扶贫PPP项目前期工作全面完成, 已组建项目公司，进入落地组织执行阶段。沮河上游PPP项目实施方案两论已完成,沮河下游项目建议书已批复，可研待批中。美丽乡村气化工程PPP项目被评为国家第二批示范项目，争取到中央300万元奖补，秀房沟PPP项目顺利入围省级第二批示范项目争取到省级300万元奖补。三是镇办财政规范化建设有序推进。积极创建示范型财政所，关庄和照金财政所被市财政局首批命名为全市示范型财政所，全年完成6个财政所的创建工作。铜川日报2017年8月30日报道了我区财政所规范化建设工作。同时，发挥基层财政助力脱贫攻坚的作用，在全区实施村级集体经济组织和互助资金协会账务由镇办财政所代理，完成了126个村级集体经济组织和64个互助资金协会账套设置，代理记账移交工作稳定推进。四是加强政府性债务管理。成立了区政府性债务管理工作领导小组，积极争取上级置换债券资金9896万元，新增地方政府债券6800万元，极大减轻区级偿债压力，解决了区级重大项目建设资金短缺的问题。五是推进预算管理制度改革。印发了我区《部门预算绩效目标管理暂行办法》、《部门预算绩效管理工作考核办法》、《项目支出预算绩效评价指标及评分标准》和《2017年项目支出绩效管理工作实施方案》四个预算绩效管理工作的规范性文件，并选取3个单位进行试点，促进了绩效预算管理工作的实施。按照财政部《地方预决算公开操作规程》，加强对预决算公开的指导和审核，公开的内容进一步细化，实现了预决算公开的及时、规范和常态化。积极盘活财政存量资金，累计盘活财政存量资金5378万元，有效减轻了区级资金沉淀问题，让有限财力资金发挥最大效益。六是农村综合改革助力脱贫攻坚。实施一事一议项目72个，奖补资金1026万元，截止年底 63个项目完成建设验收和资金拨付。积极推进石柱镇西古村的扶持村集体经济项目和瑶玉村的美丽乡村建设试点村工作，助力群众致富增收。通过“一卡通”发放惠民补贴资金2.15亿元，发放一卡通扶贫贴息贷款1198笔5061.3万元。开发了一卡通惠民补贴资金微信查询系统，群众透过财政耀州微信公众即时可以查询补贴发放情况。在惠民补贴查询机系统中新增联查功能，群众可以通过查询系统查询到本村享受同项目的补贴户信息，畅通群众监督渠道。七是积极做好省级财政专项资金项目申报工作。全力做好2018年财政专项资金项目库管理工作，做到托管及时，保证部门和财政各业务科室申报操作顺畅，为区级争取更多的项目资金奠定基础。全区申报2018年财政专项资金项目 116 个，申报金额 6.37 亿元。八是国资国企改革深入推进。印发了《关于进一步深化国资国企改革的实施意见》、《关于加快剥离国有企业办社会职能和解决历史遗留问题工作的实施意见》、《关于加快推进中省属驻耀国有企业办社区管理职能和市政设施移交工作的通知》,《国有企业职工家属区“三供一业”分离移交工作实施方案》，《区属“僵尸企业”处置工作方案》已经经专项小组会议审议通过，进一步加强和规范了我区国企国资管理工作。组织区民政局、住建局分别深入铜川矿务局、西北耐、耀县水泥厂、美鑫公司对所涉及的移交资产进行实地核查，并根据核实情况制定了《国有企业办市政设施移交工作方案》、《国有企业办社区管理职能移交工作方案》，目前，涉及移交的4户驻耀国有企业剥离社会职能工作任务已全面完成。

5、财政监督管理切实加强。一是认真开展财政投资评审。深入评审项目现场，注重实地勘察测量、数据对接，强化市场价格信息判断，完成评审项目21个，送审金额达2.3亿元，评审核减4994万元，审减率达到21.6%。二是加强和规范资产管理。进一步摸清了乡镇机构改革后资产情况，协调有关部门规范管理和移交工作。完成了政府资产报告填报工作，摸清我区政府家底。启动行政事业单位资产条码化管理和国有资产产权证登记发放工作。三是规范政府采购工作。印发了我区《2017-2018年政府采购限额标准》和《公务用车定点加油和定点保险有关事宜的通知》，完成公务用车定点加油和定点保险的招标工作，督促各单位完成公务用车加油“一车一卡”手续办理，实现了节约财政资金与加强监管的双重目的。四是试点推进会计代理记账工作。探索开展会计代理记账工作，首期确定了10个预算单位开展试点，进一步提高了财务管理服务水平。五是加大会计人才培养。积极参加省市会计领军人才培训，我局13名同志被市委组织部、市财政局授予全市会计领军人才称号，成为全市会计行业的领军人物。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，本部门的部门决算包括部门本级（机关）决算和所属事业单位决算。

纳入本部门2017年部门决算编制范围的二级决算单位共有11个，包括：

四、部门人员情况说明

截止2017年底，本部门人员编制135人，其中行政编制31人，事业编制104人；实有人员 142 人，其中行政34人，事业108人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入支出总体情况及比上年增长（减少）情况，分析增减变化的主要原因。

（1）2017年度本年收入合计5139.93万元，较上年增加1145.24 万元，主要原因是包括农业综合开发、土地治理，农业产业化经营等专项业务增加。

（2）2017年度本年支出合计2831.16万元，较上年减少1113.32万元，主要原因是厉行节约，财政支出减少；农业综合开发、土地治理项目跨年度实施。

2、本年度收入构成情况。

2017年本年收入合计5139.93万元。其中:财政拨款5139.93万元，占总收入的100%，包括一般公共预算财政拨款5139.93万元。

3、本年支出构成情况。

2017年本年支出合计2831.16万元。其中:基本支出1733.21万元，是为本部门维持日常运转而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出的61%；项目支出1097.94万元，是为完成财政业务工作而发生的支出，在基本预算支出之外，财政预算专款安排的支出。主要包括农业综合开发、土地治理，农业产业化经营等专项业务支出，占总支出的39%。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况，分析增减变化的原因。

（1）2017年度本年财政拨款收入合计5139.93万元，较上年增加1145.24万元，主要原因是包括农业综合开发、土地治理，农业产业化经营等专项业务增加。

（2）2017年度本年财政拨款支出合计2831.16万元，较上年减少1113.32万元，主要原因是厉行节约，财政支出减少；农业综合开发、土地治理项目跨年度实施。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出2831.16万元，按支出功能科目分：一般公共服务支出1740.28万元、教育支出6.91万元、科学技术支出10万元、农林水支出1009.07万元、资源勘探信息等支出64.7万元、其他支出0.2万元。

一般公共服务支出为保障机构正常运转及业务工作事务支出1740.28万元。包括：

（1）行政运行806.98万元，是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本运行支出。

（2）一般行政管理事务54.33万元，是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（3）机关服务22.95万元，是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

（4）事业运行831.5万元，是反映事业单位的基本运行支出。

（5）其他财政事务支出0.39万元，主要用于单位除基本运行外专项工作的支出。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1733.21万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要，其中：人员经费1260.5万元，主要包括:本部门人员工资、津补贴及养老等；公用经费472.72万元，主要包括：本部门办公费等日常工作经费支出。

4、2017年一般公共预算财政拨款支出决算总体情况（按经济分类科目说明支出具体内容）

2017年度一般公共预算财政拨款支出2831.16万元，按支出经济科目分类，其中：基本支出1733.21万元（其中：人员经费1260.50万元，公用经费472.72万元），项目支出1097.94 万元。

（1）301人员经费包括工资福利支出1233.56万元（其中：30101基本工资539.67 万元，30102津补贴357.37万元、30103奖金46.32万元、30104其他社会保障缴费8.85万元 、30108机关事业单位基本养老保险缴费81.48万元、职业年金缴费23.42万元、30199其他工资福利支出176.45万元）。303对个人和家庭补助支出 26.93万元（其中：30304抚恤费14.22万元、30305生活补助3.89万元、30309奖励金0.68万元、30313购房补贴0.03万元、30314采暖补贴6.72万元、30399其他对个人和家庭的补助支出1.39万元。）。

（2）公用经费包括302商品和服务支出472.72万元（其中：30201办公费24.15 万元、30202印刷费23.90万元、30203咨询费36.48万元、30204手续费0.17万元、30205水费11.23万元、30207邮电费6.40万元、30208取暖费34万元、30211差旅费53.84万元、30213维修费47.43万元、30214租赁费3.50万元、30215会议费10.61万元、30216培训费2.58万元、30226劳务费69.45万元、30228工会经费17.77万元、30229福利费25.70万元、30231公务用车运行维护费17.35万元、30239其他交通费用10.91万元、30299其他商品和服务支出58.20万元。）。

5、政府性基金财政拨款收支情况说明。

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

6、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明。

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出17.35万元，其中：因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行维护费17.35万元，公务接待费0万元。2017年度“三公经费”支出比2016年增加6.49万元，增长60%，其中：公务用车购置及运行维护费比上年增加6.49万元，增长60%，主要原因是2017年度下乡扶贫业务增加；2017年度及2016年度本部门均未发生因公出国业务，上下年对比无增减变化；2017年度及2016年度本部门均未发生公务接待业务，上下年对比无增减变化。

因公出国（境）团组情况：因公出国（境）费用0万元。2017年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人次，与2016年一致。

公务用车购置运行情况及保有情况：铜川市耀州区财政局2016年无公务车辆购置。发生公务用车运行维护费17.35万元，局机关及局属单位年末公务用车实际保有量7辆。

公务接待情况：2017年度本单位无公务接待。

2、培训费支出决算情况说明。

2017年度培训费支出2.58万元，主要是开展财政干部业务培训等，比上年减少3.48万元，减少57%，主要是较上年业务培训减少。

3、会议费支出决算情况说明。

2017年度会议费支出10.61万元，比上年增加10.58万元，主要是贯彻落实各项财政业务工作，召开山水林田湖工作会，国有企业扶贫促进会等会议。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017年本部门未对专项业务经费项目开展绩效自评。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年本部门机关运行经费支出300.49万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出，主要用于本部门机关正常运转所需的办公费、物业费、水电费、邮电费等费用（按实际情况说明机关运行经费支出情况）。其中：行政单位1户，合计300.49万元，占机关运行经费的100%。2017年机关运行经费支出比2016年同口径减少113.22万元，降低27%，减少的主要原因是本部门本着厉行节约，杜绝浪费的原则减少不必要的支出。

（二）政府采购支出情况。

2017年本部门政府采购支出总额共14.53万元，其中政府采购货物类支出1.03万元、政府采购服务类支出13.5万元。

（三）国有资产占用及购置情况说明。

截至2017年末，本部门所属单位共有车辆7辆；无单价50万元以上的通用设备；无单价100万元以上的通用设备。2017年当年未购置车辆；未购置单价50万元以上的设备；未购置单价100万元以上的通用设备。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

网络编辑：区财政局
信息审核：文大鹏