铜川市耀州区审计局2018年部门决算说明

一、部门主要职责及机构设置

（一）负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草有关审计行政管理的规范性文件，经批准后组织实施；制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；参与起草财政经济及其相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）负责向区政府和市审计局提交年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提交区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向区政府和省审计厅、市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查结果；按规定向社会公布审计结果；向区政府有关部门通报审计情况及审计结果。

（四）负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.区级财政预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2. 乡、镇（街道）人民政府（办事处）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支，区级财政转移支付资金。

3. 使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4. 区级国有企业和金融机构、区政府规定的区级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债及损益。

5. 区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算，依法进行审计监督；对区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目进行审计时，可以对直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查。

6. 区政府部门管理的和其他单位受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7. 根据上级审计机关授权，对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

8. 依照审计法和审计法实施条例规定的审计程序、方法以及国家其他有关规定，对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查。负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观措施执行情况组织专项审计调查。

9. 法律、行政法规和地方性法规规定应由区审计局审计的其他事项。

（五）按规定对区级单位主要领导及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）负责依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）承担上级审计机关授权的审计事项。

（九）承办区政府交办的其他事项。

机构设置情况：区审计局设有7个组室，内设办公室、审理稽核组、行政事业组、经贸组、财金组、基建一组、基建二组。

二、2018年度部门工作完成情况

（一）重点工作

1、完成了科级领导经济责任审计12个单位，12名领导（含自然资源资产离任审计2个单位、2名领导）。

2、完成了2017年区级财政预算执行和地税征管情况的审计工作任务。

3、完成了3个部门及乡镇预算执行审计，对20个部门预算开展自查和抽查工作任务。

4、完成了2个企事业单位资产负债损益和财务收支审计工作任务。

5、完成了耀州区柳公权中学操场软化工程、耀州区孙塬镇幼儿园建设项目等48个100万元以上的政府投资项目审计，并组织对耀州区漆河下游流域生态保护修复项目，耀州区中心养护院建设项目，柳公权中学综合楼、学生公寓楼建设项目，山水林田湖阿姑社段河道治理工程4个项目进行了跟踪审计。

6、完成了耀州区城鑫物业管理有限责任公司2017年度财务收支情况、区计生服务站站长吴敏荣同志任期经济责任审计等7个审计项目中，进行了绩效审计，在区本级2017年度财政预算执行情况和其他财政收支审计、区政府办2017年度部门预算执行情况审计等15个审计项目在耀州区人民政府网站进行了审计结果公告。

7、完成了审计署、省审计厅统一安排的城镇保障性安居工程跟踪审计等审计项目工作任务。

8、完成了做好审计整改落实回访工作任务。

9、完成了按照全省统一部署、做好省级制度改革试点相关工作工作任务。

10、完成了巩固提升创国卫成果，造林绿化工作任务。

11、完成了做好人大代表建议、政协委员提案、网民留言办理工作任务。

12、完成了安全、信息、稳定工作任务。

（二）全面推进“两学一做”学习教育常态化制度化建设

（三）持续深入开展“访民意、解民困、送温暖”党旗领航奔小康活动

（四）完成区委区政府和相关部门交办的工作任务

三、部门决算单位构成

纳入本部门2018年部门决算编制范围的单位只包括区审计局本级。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制24人，其中行政编制12人、事业编制12人；实有人员22人，其中行政9人、事业13人。单位管理的离退休人员14人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2018年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入支出总体情况。

（1）2018年度本年收入合计299.68万元，较上年增加61.23万元，主要原因是一般公共预算拨款较上年增加。

（2）2018年度本年支出合计312.27万元，较上年增加70.54万元，主要原因是审计支出较上年支出增加。

2、本年度收入构成情况。

2018年本年收入合计299.68万元。其中:财政拨款299.68万元，占总收入的100%。

3、本年支出构成情况。

2018年本年支出合计312.27万元。其中:基本支出254.54万元，是为审计业务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出的81.51%；项目支出57.73万元，为完成审计工作而需要的，在基本预算支出之外，财政预算专款安排的支出，主要包括购买锅炉、外出交叉审计，购买软件、聘请专业人员报酬等专项业务支出，占总支出的18.49%。

（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况及比上年增加情况，分析增加变化的原因。

（1）2018年度本年财政拨款收入合计299.68万元，较上年增加61.23万元，主要原因是一般公共预算拨款较上年增加。

（2）2018年度本年财政拨款支出合计312.27万元，较上年增加增加70.54万元，主要原因是审计支出较上年支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出312.27万元，按支出功能科目分：一般公共服务支出263.20万元(主要是审计一般行政管理事务，事业运行支出)、社会保障和就业支出26.82万元(主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出)、医疗卫生与计划生育支出12.25万元（主要是机关事业单位基本基本医疗支出）、其他支出10万元。

一般公共服务支出为审计事务支出263.20万元。包括：

（1）行政运行110.80万元，主要用于本单位基本支出。

（2）一般行政管理事务47.73万元，主要用于反应未设置项级科目的其他支出。

（3）事业运行支出104.67万元，主要用于本单位的事业单位基本支出。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出254.54万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要，其中：人员经费175万元，主要包括:基本工资67.23万元，津贴补贴57.07万元，奖金5.61万元，机关事业单位基本养老保险费26.82万元，职工基本医疗12.25万元，其他工资福利支出6.07万元；公用经费58.82万元，主要包括：办公费19.66万元，印刷费5.80万元，手续费0.043万元，水费1.26万元，电费1.92万元，公务接待0.082万元，劳务费6.91万元，委托业务费11.31万元，其他交通费5.82万元；对个人和家庭补助支出20.67万元，主要包括：抚恤金19.15万元，生活补助1.52万元。

4、国有资本经营财政拨款收支情况说明。

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出0.082万元，其中：无因公出国（境）费用，无公务用车购置及运行维护费，公务接待费0.082万元，2017年无公务接待支出。

（1）因公出国（境）支出情况。

2018年因公出国（境）团组0个， 0人次，支出0万元，主要是2018年无因公出国（境）。比上年减少0万元，主要原因是2017年无因公出国（境）。

（2）公务用车购置运行维护费用支出情况及保有情况。

2018年购置车辆0台，支出0万元，公务用车运行维护费支出0万元, 公务用车购置及运行维护费比上年减少0万元，主要原因是本部门公务用车实际保有量0辆。

（3）公务接待费支出情况。

2018年公务接待1批次，12人次，支出0.082万元，比上年增加0.082万元，主要原因是2017年无公务接待。

2、培训费支出情况说明。

2018年度培训费支出0万元，与上年度一致。

3、会议费支出情况说明。

2018年会议费支出0万元，与上年度一致。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

本部门2018年未纳入项目绩效管理。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年本部门机关运行经费支出110.80万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出，主要用于其中：人员经费53.31万元，公用经费58.82万元，对个人和家庭补助支出20.67万元（抚恤金19.15万元，生活补助1.52万元）。2018年机关运行经费支出比上年同口径增加14.94万元，增长15%，增长的主要原因是外出交叉审计，脱贫攻坚等专项业务支出增加。

（二）政府采购支出情况

2018年本部门政府采购支出总额共9.78万元，其中政府采购货物类支出9.78万元。政府集中采购甲醇采暖锅炉3台，批准采购金额为51000元，实际采购金额为48456元；采购复印一体机1台批准采购金额为7480元，实际采购金额7480元；采购笔记本电脑7台，批准采购金额为41860元，实际采购金额为41860元。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截止2018年末，本部门所属单位共有车辆 0 辆，单价50万元以上的通用设备 0 台，单价100万元以上的通用设备 0 台。2018年当年购置车辆 0 辆，购置单价50万元以上的设备 0 台，购置单价100万元以上的通用设备 0 台。

八、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

铜川市耀州区审计局2018年部门决算表.XLS

网络编辑：区财政局
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