铜川市耀州区审计局 2019年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置

（一）部门主要职责

1、负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、起草有关审计行政管理的规范性文件，经批准后组织实施；制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；参与起草财政经济及其相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、负责向区政府和市审计局提交年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向区政府和省审计厅、市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查结果；按规定向社会公布审计结果；向区政府有关部门通报审计情况及审计结果。

4、负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）区级财政预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）乡、镇（街道）人民政府（办事处）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支，区级财政转移支付资金。

（3）使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4） 区级国有企业和金融机构、区政府规定的区级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债及损益。

（5）区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算，依法进行审计监督；对区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目进行审计时，可以对直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查。

（6）区政府部门管理的和其他单位受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）根据上级审计机关授权，对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

（8）依照审计法和审计法实施条例规定的审计程序、方法以及国家其他有关规定，对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查。负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观措施执行情况组织专项审计调查。

（9）法律、行政法规和地方性法规规定应由区审计局审计的其他事项。

5、按规定对区级单位主要领导及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、负责依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

7、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

8、承担上级审计机关授权的审计事项。

9、承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

铜川市耀州区审计局成立于1984年2月，下设两局一室六组和一个中心，经济责任审计局、固定资产投资审计局，办公室，审理稽核组、财政金融审计组、行政事业审计组、经贸审计组、基建一组、基建二组和内审中心。

二、2019年年度部门工作任务

（一）重点工作

1、完成3个以上科级领导经济责任审计，并在对涉及自然资源资产管理的领导干部进行自然资源资产审计。

2、完成2018年度区级财政预算执行情况审计。

3、完成3个部门及乡镇预算执行审计，对20个部门预算开展内查、自查和抽查。

4、完成1个企事业单位资产负债损益和财务收支审计。

5、完成100万元以上的政府投资审计项目20个，跟踪审计项目4个。

6、完成5个绩效审计，加强审计结果公示。

7、完成审计署、省审计厅统一安排的重大政策措施落实情况暨“追赶超越”目标完成情况审计，城镇保障性安居工程跟踪审计，扶贫资金等政府性资金跟踪审计及其他未定审计项目。

8、完成审计整改落实回访工作。

9、按照统一部署，做好审计机构改革相关工作。

协助纪检监察机关完成巡察相关任务。

10、做好“访民意、解民困、送温暖”党旗领航奔小康及脱贫攻坚包村等任务。

11、完成创文相关任务，做好造林绿化等工作任务。

12、做好人大代表建议、政协委员提案、网民留言办理工作。

13、做好安全、信访、稳定工作。

（二）完成区政府交办的其它工作任务。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算只有行政单位1个：耀州区审计局机关。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制24人，其中行政编制12人、事业编制12人；实有人员23人，其中行政9人、事业14人。单位管理的离退休人员14人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年底，本部门所属预算单位无车辆，无单位价值20万元以上的设备。2019年部门预算未安排购置车辆、未安排购置单价20万元以上的设备。

本部门国有资产占有使用情况暂未公开，今后将逐步公开国有资产占有使用情况。

六、部门预算绩效目标说明

本部门2019年将继续推进绩效目标管理，已将专项业务支出20万元纳入绩效目标管理。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2019年本部门预算收入为231.33万元，均为一般公共预算拨款收入， 2019年本部门预算支出231.33万元，均为一般公共预算拨款支出。

2019年预算收入和支出总数较上年分别增加75.60万元，主要原因是人员经费预算支出增加以及专项业务经费预算支出的增加。

（二）财政拨款收支情况。

2019年本部门财政拨款收支为231.33万元，较上年增加75.60万元，主要原因是人员经费预算支出增加以及专项业务经费预算支出的增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门一般公共预算拨款支出231.33万元。较上年增加75.60万元，主要原因是人员经费预算支出增加以及专项业务经费预算支出的增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2019年一般公共预算支出231.33万元，其中:(1)行政运行（2010801）164.12万元，较上年增加45.67万元，原因是人员经费支出增加。（2）一般行政管理事务（2010802）20万元，较上年增加20万元，原因是2019年部门综合预算专项业务经费预算支出增加。（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）28.02万元，较上年增加 1.62万元，原因是单位增加人员1名及调资。（4）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）1.81万元，较上年增加1.81万元，原因是2019年增加退休人员1名。（5）行政单位医疗（2101101）2.23万元，住房公积金支出（2210201）15.15万元，较上年减少8.65万元，原因是人员经费支出增加。

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出231.33万元，其中：工资福利支出（301）192.91万元，较上年增加53.40万元，原因是人员经费预算支出增加。商品服务支出（302）36.62万元，较上年增长21.42万元，原因是专项业务经费预算支出的增加。对个人和家庭的补助支出（303）1.80万元，较上年增加0.78万元，原因是增加遗属1人。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出231.33万元，其中机关人员经费支出（501）194.71万元，较上年增长55.20万元，原因是人员经费预算支出增加。机关公用经费支出（502）36.62万元，较上年增长21.18万元，原因是原因是专项业务经费预算支出的增加。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费等预算情况。

1、车改以后已经无公务用车，因此无车辆购置和运行维护费用预算。

2、因公出国（境）与上年一致没有变化，未预算，主要原因未安排人员因公出国。

3、培训费未预算，主要原因是减少集中培训次数，专业培训大多为网络教育培训。

4、公务接待费预算0.30万元，与上年预算数一致，主要原因严格控制公务接待的范围和数量。

5、会议费未预算，与上年预算数一致，主要原因是减少会议次数，减少开支。

（七）机关运行经费安排情况。

本部门2019年机关运行经费预算安排16.62万元，较上年增加1.42万元，主要原因是业务工作量增加较大。其中办公费2.90万元，较上年增加2.30万元，原因是业务工作量增加较大；水费0.50万元，和上年持平；电费1万元，较上年减少0.50万元，原因是冬季取暖不再使用空调；邮电费0.60万元，较上年增加0.60万元，原因是办公电话支付费用；物业管理费2万元，和上年持平；差旅费2万元，较上年增加0.1万元，原因是出差次数有所增加；维修维护费1万元，较上年增加0.70万元，原因是办公室电线老旧存在安全隐患；公务接待费0.30万元，和上年持平；劳务费0.50万元，较上年减少0.20万元，原因是临时人员减少；其他交通费5.82万元，和上年持平。

（八）政府采购情况。

本部门2019年无政府采购预算，并已公开空表。

八、专业名词解释

（一）机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

区审计局2019年部门预算表.xls