铜川市耀州区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告

受区人民政府委托，现将铜川市耀州区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告提请区十八届人大五次会议审议，并请区政协委员和各位列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下认真贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，扎实落实区十八届人大四次会议确定的各项目标任务，紧紧围绕全区工作大局，积极应对新冠疫情、经济下行对财政收入的影响，创新举措，克难攻坚，扎实工作，确保了全年财政预算执行情况的总体良好，有力地促进了全区经济社会的持续健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

2020年，全区（区本级）一般公共预算收入完成43422万元，较上年增收1487万元，增长3.5%。其中：税收收入完成26671万元，占一般公共预算收入的61.4%。一般公共预算收入主要项目完成情况是：增值税完成9070万元，下降34.1%；企业所得税完成2083万元，下降13.5%；个人所得税完成934万元，增长85.7%；资源税完成4894万元，增长5.7%；城市维护建设税完成1833万元，下降27.7%；房产税完成495万元，下降3.7%；印花税完成775万元，下降6.4%；城镇土地使用税完成484万元，下降11.4%；契耕两税完成4998万元，增长7.2%；土地增值税完成234万元，下降47.8%；车船使用和牌照税完成511万元，增长15.1%；环保税完成360万元，下降10.2%。专项收入完成2706万元，下降6.3%；行政事业性收费收入完成2693万元，下降15.6%；罚没收入完成3678万元，增长270%；国有资源有偿使用收入完成2909万元，增长52.2%；政府住房基金收入3576万元；捐赠收入1184万元；其他收入5万元。

全区财政支出完成262817万元，较上年同口径增长8.3%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出25806万元，增长7.3%；公共安全支出8665万元，增长13%；教育支出59852万元，增长2.1%；科学技术支出316万元，增长0.9%；文化旅游体育与传媒支出3266万元，增长1.7%；社会保障和就业支出31051万元，增长15.5%；卫生健康支出19572万元，增长15.6%；节能环保支出9703万元，增长1.2%；城乡社区支出18431万元，增长9%；农林水支出58392万元，增长3.4%；交通运输支出2031万元，增长5.2%；资源勘探工业信息等支出3415万元，增长37.6%；商业服务业等支出961万元，增长9.6%；自然资源海洋气象等支出3178万元，增长4.3%；住房保障支出10065万元，增长1.8%；粮油物资储备支出1147万元，增长2.1%；灾害防治及应急管理支出1217万元，增长2.0%；其他支出621万元，增长25.2%；债务付息支出5105万元，增长46.5%；债务发行费用支出23万元，增长1%。

区本级财政支出完成247955万元，较上年同口径增长7.8%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出17857万元，增长2.9%；公共安全支出8665万元，增长13.0%；教育支出59852万元，增长2.1%；科学技术支出316万元，增长0.9%；文化旅游体育与传媒支出3069万元，增长1.5%；社会保障和就业支出28905万元，增长15.1%；卫生健康支出18869万元，增长17.6%；节能环保支出9703万元，增长1.2%；城乡社区支出18317万元，增长9.2%；农林水支出55058万元，增长3.8%；交通运输支出2031万元，增长5.2%；资源勘探工业信息等支出3390万元，增长38.3%；商业服务业等支出961万元，增长9.6%；自然资源海洋气象等支出2784万元，增长3.5%；住房保障支出10065万元，增长1.8%；粮油物资储备支出1147万元，增长2.1%；灾害防治及应急管理支出1217万元，增长2.0%；其他支出621万元，增长25.2%；债务付息支出5105万元，增长46.5%；债务发行费用支出23万元，增长1%。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年，政府性基金区级收入245万元，政府性基金转移性收入45434万元，上年结余收入1297万元，债务转贷收入19000万元，收入合计65976万元。政府性基金支出42025万元，调出资金21482万元，收支相抵，年终结余2469万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2020年，国有资本经营预算收入63万元，为上级转移性收入。国有资本经营预算支出63万元，收支相抵，年终结余为0。

（四）社会保险基金预算执行情况

2020年，机关事业单位基本养老保险基金收入19207万元，上年结余收入1693万元，收入合计20900万元。机关事业单位基本养老保险基金支出20031万元，收支相抵，年终结余869万元。

（五）地方政府性债务情况

2020年，全区地方政府债务限额204733万元。当年新增地方政府债务40857万元，偿还到期政府债务26549万元。截至2020年底，全区政府债务余额182871万元，其中，一般债务153371万元，专项债务29500万元。全区政府债务规模在限额以内，风险总体可控。

目前，全区财政总决算正在汇审之中，具体分类科目、一些收支数字、结算项目等可能会有所调整，待市财政核准批复后，再报区人大常委会审议。

（六）2020年财政重点工作完成情况

1. 狠抓收入强保障，减税降费促发展。2020年受新冠肺炎疫情、煤炭行业停产、经济下行的叠加影响，财政收支形势严峻，财税部门深入贯彻落实各项减税降费、稳企利民的财税支持政策，全力支持企业发展。同时，密切关注全区经济运行情况，发挥综合治税作用，定期召开财税库联席会议，加强对收入形势的研判，及时提出强化收入组织工作的措施与建议，落实精细化收入征管措施。通过全区上下共同努力，全年财政收入任务按期完成。同时，紧紧抓住政策机遇，积极争取上级财政支持，全年争取专项债券1.9亿元，抗疫特别国债1.01亿元，特殊转移支付8226万元，专项转移支付9.1亿元，有效的弥补了财政支出缺口，有力的支持了 “2342”等重点项目建设，财政保障能力经受住了考验。

2. 优三保抓六稳促六保，提高群众幸福感。一是增强过“紧日子”思想，兜牢“三保”支出底线，将“保工资、保运转、保基本民生”支出放在第一位。严控“三公”经费支出，较上年下降5%。定期对结余结转资金进行清理，累计清理盘活存量资金3847万元，提高了财政资金使用效益。二是扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。落实教师待遇补差及中小学（幼儿园）校园长职薪绩效改革补贴 2847万元。兑现乡镇干部乡镇补贴提标政策资金 770万元。投入各类财政资金3.8亿元，支持大数据产业园建设、关庄扶贫物流园、民营经济产业园等全区重点项目建设。筹措3000万元成立耀信融资担保有限公司，开展融资贷款担保业务，筹建区金融服务中心，为全区小微企业和“三农”项目融资贷款、担保、保险服务等提供平台，推动财政金融政策协同发力。三是全力保障疫情防控工作。印发了《疫情防控应急采购资金管理暂行办法》和《疫情防控应急物资管理暂行办法》，拨付资金1255万元，确保常态化疫情防控所需医疗物资采购、医疗救治等必要经费。

3. 支持打赢三大攻坚战，切实履行财政职能。一是支持打赢脱贫攻坚战。落实区级扶贫专项资金3960万元，按照因需而整、应整尽整原则，全年整合财政涉农资金2.8亿元，将资金精准使用到全区185个基础设施“补短板”项目和127个产业发展类项目，产业扶贫项目资金占比61.2%。加强扶贫资金监管，建立动态监控机制，扶贫资金绩效明显提升。全面推进政策性农业保险工作，建立协调统一的工作机制，全年拨付保费补贴资金1247万元，各险种投保农户及经营组织共获得理赔收入2156万元，惠民政策得到较好落实。二是支持打好污染防治攻坚战。继续做好山水林田湖生态保护及修复项目建设后续工作，因地制宜推进散煤治理和公共机构清洁取暖改造工作。冬季清洁取暖上级财政资金投入7838万元，区级配套2030万元，完成散煤替代改造任务23473户。三是积极稳妥防范化解政府债务风险。加强政府性债务管理，严格控制政府债务规模，按期完成年度政府隐性债务化解任务7810万元，偿还到期地方政府债务7900万元，政府综合债务率趋于合理。

4. 深化财政管理改革，提升财政治理能力。一是加快推进“财政云”建设。在上年试点的基础上，2020年从预算编制到执行，全面实行“财政云”平台管理与支付，实现了财政核心业务“一体化”、资金支付“无纸化”、资金运行“透明化”。二是完成镇（街道）财政管理体制调整完善工作。制定印发了《耀州区完善镇（街道）财政管理体制实施方案的通知》，明确了镇（街道）财政职能定位和机构设置，财政所进行了统一挂牌，充实了人员队伍，调整完善了相关管理制度，为镇（街道）经济社会高质量发展提供了支持和保障。三是全面实施预算绩效管理。选取20个部门开展绩效支出整体评价，年初所有的项目支出全部编报支出绩效目标，绩效目标与预算同步公开，切实做到绩效目标管理全覆盖。四是推进支持镇域经济发展工作。制定出台了《镇域（村级）经济监测评价实施办法（试行）》《支持镇域经济发展激励奖补办法》，充分发挥财政支持经济社会发展的职能作用，支持部门、镇办开展招商引资，推动镇域经济发展。五是深化国资国企改革。积极向区人大常委会报告国有企业国有资产管理情况专项报告和2019年国有资产管理情况综合报告。印发《区属国有企业工资总额管理办法（试行）》《国有企业董事会选聘经理层成员管理办法（试行）》等一系列配套文件，推进剥离国有企业办社会职能后续工作，完成国有企业离退休人员社会管理移交工作。

二、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”开局之年，也是新时代追赶超越高质量发展的关键之年，全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，贯彻落实“五项要求”、“五个扎实”，落实区委十五届九次全会精神，以推动高质量发展为主题，按照“系统化、特色化、品牌化”的总要求，以“党旗领航勇赶超”活动为总抓手，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持政府过紧日子，加强财政资源统筹，调整财政支出结构，优先保障“三保”支出，强化预算约束和绩效管理，切实防范化解债务风险，支持深化拓展“2342”工程，为“十四五”良好开局、谱写耀州新时代追赶超越高质量发展新篇章提供有力的财力保障，以优异成绩庆祝建党100周年。

（一）一般公共预算

根据全区国民经济和社会发展规划，2021年全区（区本级）地方财政收入计划完成45600万元，较上年增长5%。主要收入项目情况是：增值税11000万元，增长21.3%；企业所得税2250万元，增长8%；个人所得税950万元，增长1.7%；资源税5930万元，增长21.2%；城市维护建设税2000万元，增长9.1%；房产税550万元，增长11.1%；印花税850万元,增长9.7%；城镇土地使用税550万元，增长13.6%；土地增值税250万元，增长6.8%；车船税570万元，增长11.5%；环境保护税420万元，增长16.7%；契耕两税5280万元，增长5.6%；专项收入2980万元，增长10.1%；行政事业性收费收入2200万元，下降18.3%；罚没收入3000万元，下降18.4%；国有资源有偿使用收入2000万元，下降31.2%；捐赠收入500万元，下降57.8%；政府住房基金收入4320万元，增长20.8%。

按照分税制财政体制，全区地方财政收入45600万元，加上级对我区的各项补助85794万元、动用预算稳定调节基金22万元、预计中省市财政专款99357万元，减去专项上解支出4716万元，当年全区总财力达到226057万元。

2021年全区财政支出计划安排226057万元（含预计中省市财政专款），较上年同口径增长6.5%。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出18655万元，增长5.9%；公共安全支出9277万元，增长2.2%；教育支出40558万元，增长11.6%；科学技术支出1766万元，增长3.9%；文化旅游体育与传媒支出4114万元，增长5.4%；社会保障和就业支出34857万元，增长3.9%；卫生健康支出19118万元，增长6.2%；节能环保支出13603万元，增长2.6%；城乡社区支出6184万元，增长18.2%；农林水支出47686万元，增长7.8%；交通运输支出5782万元，增长1.7%；资源勘探工业信息等支出2724万元，增长1.8%；商业服务业等支出640万元，增长2.7%；自然资源海洋气象等支出7013万元，增长4.0%；住房保障支出9275万元，增长2.0%；粮油物资储备支出1243万元，增长0.6%；灾害防治及应急管理支出2252万元，增长1.0%；预备费1300万元，增长30%。

2021年，全区一般公共预算安排“三公经费”支出306万元（不含中省市专款），较上年年初预算增加22万元。分别为：因公出国（境）费10万元，公务用车购置及运行费254万元（其中公务用车购置费0万元，公务用车运行费254万元），公务接待费42万元。“三公”经费增加的主要原因是：为落实过“紧日子”思想，通过严格控制因公出国（境）人数规模，严格控制公务接待标准、规模，前两项支出较上年有所减少；公务用车运行维护费较上年增加37万元，是部门在编制预算时，与上年口径不一致，将上级专款列入预算。

区本级地方财政收入45600万元，加上级对我区的各项补助85794万元、动用预算稳定调节基金22万元、预计中省市财政专款99357万元，减去专项上解支出4716万元、区级对镇办补助支出10824万元，当年区本级可用财力215233万元。

区本级财政支出计划安排215233万元（含预计中省市财政专款），较上年同口径增长5.0%。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出14430万元，增长2.2%；公共安全支出9277万元，增长2.2%；教育支出40558万元，增长11.6%；科学技术支出1766万元，增长3.9%；文化旅游体育与传媒支出3987万元，增长6.4%；社会保障和就业支出33201万元，增长1.1%；卫生健康支出17396万元，增长0.7%；节能环保支出13603万元，增长2.6%；城乡社区支出5227万元，增长1.6%；农林水支出46095万元，增长7.7%（其中安排区级专项扶贫资金4000万元）；交通运输支出5782万元，增长1.7%；资源勘探工业信息等支出2639万元，增长2.2%；商业服务业等支出640万元，增长2.7%；自然资源海洋气象等支出7013万元，增长4.0%；住房保障支出8824万元，增长1.9%；粮油物资储备支出1243万元，增长0.6%；灾害防治及应急管理支出2252万元，增长1%；预备费1300万元，增长30%。

（二）政府性基金预算

2021年，政府性基金预算区级收入300万元，政府性基金转移性收入6000万元，上年结余收入2469万元，债务转贷收入10000万元，政府性基金收入合计18769万元。政府性基金预算支出16500万元，收支相抵，年终结余2269万元。

（三）国有资本经营预算

根据我区实际情况，2021年没有对应的国有资本经营收入。按照以收定支的原则，2021年区级不编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算

2021年，机关事业单位基本养老保险基金预算收入21080万元，上年结余869万元，收入合计21949万元。机关事业单位基本养老保险基金预算支出21072万元，收支相抵，年终结余877万元。

（五） 上级补助收入预算情况

2021年，全区返还性收入预算2391万元，其中：所得税基数返还收入1022万元，增值税税收返还收入1369万元。

2021年，全区一般性转移支付预算收入83274万元，其中：体制补助收入151万元，均衡性转移支付收入62230万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入8810万元，结算补助收入2246万元，城乡义务教育转移支付收入903万元，城乡居民医疗保险转移支付收入42万元，农村综合改革转移支付收入1718万元，固定数额补助收入7174万元。主要安排用于全区“保工资、保运转、保基本民生”支出。

2021年，全区专项转移支付预算收入99357万元。 主要安排用于上级安排的具体项目建设支出和区级重点项目建设等支出。因区县是转移支付最底层地区，无法再进行分地区、分项目公开，所以我区对转移支付分地区、分项目不细化编制分解。

（六）地方政府性债务情况

2021年，根据中省市地方政府性债务管理相关办法，按照2020年债务限额和2021年耀州区债务到期情况及公益性项目资金需求情况，计划举借再融资债券16683万元，全部用于置换以前年度发行2021年到期政府债券。计划举借地方政府债券30000万元，其中：一般债券11000万元主要用于易地扶贫搬迁、城乡污水处理设施建设、农村人居环境整治等项目。专项债券19000万元用于塔坡文化公园博物馆项目、耀州区高级职业中学建设项目、孙思邈中医院住院楼装修改造等项目，具体数额按照省财政厅实际发行批复数额为准。计划当年偿还债务本金6757万元，付息10847万元。

（七）预算绩效工作开展情况

2021年，不断扩大预算绩效试点范围，区级所有的项目支出全部实施预算绩效管理，没有绩效目标的不安排预算，切实做到绩效目标管理全覆盖。

（八）2021年财政重点工作

1. 强化财源培植力度，促进收入提质增量。统筹经济发展与减税降费工作，落实减税降费各项政策，持续加大财源培植工作力度，努力实现财政收入高质量发展。坚持将财政收入征管作为提升财政保障能力的重要措施，加强综合治税工作力度，进一步密切财政与税务部门的联系，建立协调有力、高效运转的收入征管体系，促进财政收入持续稳定增长。

2. 强化财政保障，增强人民生活品质。牢固树立过“紧日子”思想，开源节流、增收节支、确保“三保”支出足额编列，不留缺口。做好“六稳”“六保”等各项资金的筹集工作，落实“四个不摘”要求，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持污染防治、人居环境整治等各项工作，推进我区“2342”工程建设，全面做好新冠疫情的应急保障措施，提高全区财政保障水平。

3. 坚持创新精神，提高财政治理能力。全面贯彻落实好《预算法》、《预算法实施条例》，增强预算的法治性和约束力。一是按照中省要求，推进预算管理一体化进程，强化“陕西财政云”系统应用，抓好直达资金机制落实，继续加强预决算公开，细化政府预决算公开内容，大力提升预算执行水平。二是全力抓好预算绩效管理，健全预算绩效评价和财政投资评审机制，实现绩效评价成果的充分利用。三是加强政府性债务管理，积极清理化解存量债务，严格执行政府融资举债负面清单，依法依规科学举债，切实防范和化解政府债务风险。四是发挥政府性融资担保机构和金融服务中心作用，有效聚集金融资源，促进金融供给与需求有效对接。

4. 规范财政预算管理，提高依法理财水平。牢固树立依法理财理念，全面推进人大预算联网监督工作，积极主动接受人大、政协及社会各界的监督。建立财政、审计等部门联动监督机制，加强财政预算执行和财政专项资金监管，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，不断提升财政管理效能和资金绩效。充分发挥直达资金监控系统作用，强化全过程监控，使资金管得严、放得活、用得准。

2021年是实现耀州高质量发展的关键一年，做好全年财政工作意义重大。让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，以昂扬的斗志、创新的精神、务实的作风，勠力同心、锐意进取，为奋力谱写耀州新时代追赶超越高质量发展新篇章做出新的更大贡献！

2021预算公开.xlsx