铜川市耀州区人民政府关于铜川市耀州区2022年地方财政预算调整方案的报告

——2023年1月13日在铜川市耀州区第十九届人大常委会第七次会议上

各位主任、各位委员：

按照《预算法》相关规定，受区人民政府委托，现就2022年地方财政预算调整情况报告如下，请予审议。

一、地方财政收入预算调整情况及建议

今年以来，财政部门扎实落实减税退税降费政策，助企纾困解难，截至12月底，我区增值税留抵退税共计3736万元，这对财政收入任务的完成造成直接影响。

按照《预算法》要求和市财政局安排，为严格财政收入核算，充分考虑退税降费影响，拟将我区2022年地方财政收入预算由48960万元调整为43160万元，调减5800万元。调整后，按自然口径，较上年减少2601万元，下降5.7%；剔除留抵退税因素，较上年增加1399万元，增长3%。具体收入调整项目是：增值税由年初11100万元调整为7100万元；行政事业性收费收入由年初2000万元调整为200万元。

我区地方财政收入调整后，将为以后年度财政收入的提质增量夯实基础，对于因留抵退税造成的财力下降，中央已通过安排留抵退税、减税降费和保障基本民生等转移支付资金用于弥补。

二、当年新增可用财力情况及安排意见

今年以来，省市先后下达我区新增均衡性转移支付2238万元，新增县级基本财力保障3050万元，2022年调整工资均衡性转移支付1720万，新增资源枯竭城市转移支付2050万元，新增支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付3690万元，新增困难地区财力补助3000万元，新增民生托底保障资金1668万元，合计当年新增区级可用财力17416万元。

对于当年新增财力安排的意见是：主要用于全区财政供养人员工资增资2500万元、全区财政供养人员社保缴费及住房公积金补缴支出3666万元、部分债务还本付息支出11250万元，所增加支出年终列入一般公共预算支出相关科目。

三、地方政府债券情况及安排意见

2022年，上级财政下达我区各类地方政府债券资金71977万元，其中：

1、再融资债券（是指当年发行用于偿还当年到期地方政府债券本金的地方政府债券）资金15653万元， 用于偿还以前年度到期的地方政府债券本金。

2、新增一般债券3324万元，主要用于城市基础设施建设及民营经济产业园基础设施建设项目。

3、新增专项债券53000万元，主要用于德馨佳苑地下停车库建设项目10000万元、惠塬供水工程二期项目3500万元、民营经济产业园区供水工程6000万元、高级职业中学建设项目3200万元、城市智慧公共停车场建设项目16600万元、惠塬工业园区智慧物流园建设项目13700万元，年终列入政府性基金预算相关收支科目。

上级各类地方政府债券资金的下达，有效减轻了全区债务还本的压力，支持了重点项目建设的顺利实施。

四、预备费的使用安排意见

2022年，预算安排预备费1300万元，根据支出需求，区政府全部安排用于当年3月以来的疫情防控支出。

五、全区一般公共预算收支调整草案

建议将2022年新增可用财力17416万元、新增一般债券3324万元列入全区一般公共预算总收入，减去调减的地方财政收入5800万元，全区一般公共预算总收入由226705万元调整为241645万元，全区一般公共预算总支出由226705万元调整为241645万元。

六、全区政府性基金预算收支调整草案

按照政府专项债券管理规定，新增地方政府专项债券属于政府性基金预算收入的组成部分，因此，按规定将2022年上级下达的新增专项债券53000万元，列入2022年政府性基金预算总收入。全区政府性基金预算总收入由70569万元调整为123569万元。同时，增加2022年全区政府性基金预算总支出53000万元，全区政府性基金预算总支出由70569万元调整为123569万元。

通过以上财政预算调整，进一步提高了全区应对疫情及“三保”保障能力，也能保证区级重点项目支出的需要，确保全年财政收支平衡。