铜川市耀州区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告

——2023年2月16日在铜川市耀州区第十九届人民代表大会第二次会议上

一、2022年财政预算执行情况

2022年，面对疫情反复冲击的考验和严峻的财政收支压力，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实新发展理念，落实新的退税减税降费政策，强化财政收入征管，提高财政收入质量；落实党政机关过“紧日子”要求，加强财政资源统筹，兜牢“三保”底线；深化预算管理制度改革，提高财政管理效能，切实防范财政金融风险，确保了全年财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2022年，全区一般公共预算收入完成43893万元，按自然口径，较上年下降4.1%，扣除留抵退税因素，较上年增长4.07%。其中：税收收入完成30923万元，占一般公共预算收入的70.5%，较上年增长15.3%。一般公共预算收入主要项目完成情况是：增值税7366万元，企业所得税3273万元，个人所得税1658万元，资源税8245万元，城市维护建设税1540万元，契耕两税5063万元。专项收入1303万元，行政事业性收费收入236万元，罚没收入1409万元，国有资本经营收入6716万元，国有资源有偿使用收入完成2189万元，捐赠收入522万元，政府住房基金收入595万元。

全区财政支出完成259988万元，较上年增长10.9% 。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出31032万元，公共安全支出7845万元，教育支出46094万元，科学技术支出148万元，文化旅游体育与传媒支出2909万元，社会保障和就业支出35664万元，卫生健康支出20641万元，节能环保支出13121万元，城乡社区支出19101万元，农林水支出45496万元，交通运输支出5021万元，资源勘探工业信息支出6984万元，商业服务业支出535万元，自然资源海洋气象支出3565万元，住房保障支出13663万元，粮油物资储备支出86万元，灾害防治及应急管理支出1964万元，其他支出407万元，债务付息支出5691万元，债务发行费用支出21万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年，政府性基金区级收入800万元，政府性基金转移性收入30277万元，上年结余收入35269万元，专项债券收入 53000万元，收入合计119346万元。政府性基金支出64611万元，上解支出149万元，收支相抵，年终结余54586万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年，国有资本经营预算转移性收入327万元，上年结余收入503万元。其他国有资本经营预算支出为100万元，收支相抵，年终结余730万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年，机关事业单位基本养老保险基金收入21976万元，上年结余收入968万元，收入合计22944万元。机关事业单位基本养老保险基金支出22618万元，收支相抵，年终结余326万元。

（五）地方政府性债务情况

截至2022年底，全区政府债务余额258584万元，其中：一般债务154784万元，专项债务103800万元。全区政府债务规模在限额以内，风险总体可控。

（六）2022年财政重点工作完成情况

1.狠抓收入征管，落实稳经济增长一揽子政策，助力全区经济社会发展。认真贯彻落实中省市稳住经济大盘一揽子政策，成立了支持经济稳增长专班，精准打好“降、免、退、缓、贷”组合拳，统筹推进财政支持全区经济稳增长工作。一是狠抓收入征管。在做好支柱产业源头控税和日常征管的基础上，通过开展重点煤炭企业纳税评估、园区企业占地欠缴“契耕”两税清收，紧盯玲珑轮胎等项目耕地占用税收入，加强石灰石等国有资源有偿使用非税收入收缴入库等有效措施，促进财政收入稳定增长。二是加强财源建设。成立了全区退税减税降费工作领导小组，按照国家在更多行业实施存量和增量全额留抵退税和其他现行减税降费等政策要求，强化组织保障，实行专班推进，全力做好资金调度、加强库款保障，完成各级财政增值税留抵退税67600万元，其中区级3736万元，助力企业更好发展。在财力十分紧张的情况下，加大对全区重点税源项目的支持力度，拨付玲珑轮胎、民营经济产业园等项目建设资金40900万元，有力地支持了全区重点项目建设，达到了涵养税源的良好成效。三是落实好金融助企纾困政策。发挥耀信融资担保公司和区金融服务中心作用，做好普惠小微贷款、融资担保、创业担保贷款等金融服务工作，全年实现融资担保额15990万元，撬动金融机构为全区588户融资贷款担保项目提供贷款，支持产业经济发展，助力稳定经济大盘。

2.坚持有保有压，扎实落实各项惠企利民政策，有效兜牢兜实“三保”底线。以“保基本民生、保工资、保运转”为前提，按照轻重缓急，统筹兼顾做好预算执行，有效提高了财政资金资源配置效率和使用效率。一是严格执行工资、津补贴政策，千方百计筹措资金，确保各项工资足额兑现落实。制定印发了《规范公务员工资津贴补贴实施方案》，规范发放范围和标准，充分调动了干部职工工作积极性，维护了政策的统一性和严肃性。二是落实党政机关过紧日子要求。印发了《开展“落实政府过紧日子”领域专项整治行动方案》，严格贯彻各级厉行节约要求，从严从紧严格预算约束，严格控制一般性支出、进一步压减“三公经费”，节省行政成本，确保全区各项事业正常高效运转。三是切实兜牢民生底线。坚持以人民为中心的发展思想，尽力而为、量力而行，稳步推进教育、医疗、社会保障、科技文化、农村人居环境整治等各项民生事业发展，着力保障重点群体就业等，全年民生支出208000万元，推动人民生活水平持续改善。支持科学快速处置突发疫情，并将疫情防控必要支出作为“三保”支出的重要内容予以保障，拨付疫情防控资金3900万元，有效保护了人民生命安全和身体健康。四是加大资金争取力度。紧抓中省市积极的财政政策发力方向，全区各部门积极主动沟通对接，成效明显，全年共争取上级专项资金21.2亿元。其中，中省市衔接资金11639万元、省级县域经济高质量发展专项资金3100万元、高标准农田建设资金2139万元。争取到县级基本财力保障奖补资金、困难地区一次性财力补助资金、革命老区转移支付资金和资源枯竭城市转移支付资金19600万元。同时，建立直达资金管理台账，管好用好直达资金，确保资金惠企利民发挥实效。

3.支持重点工作，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，财政服务保障能力有力有为。一是全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。紧盯目标任务，按要求足额落实区级财政衔接推进乡村振兴补助资金4000万元，保持了区级投入规模力度不减。全年整合衔接资金和各类涉农资金共计24500万元，为巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴提供了有力支撑。二是强农惠农保障粮食安全。安排3300万元支持2.2万亩高标准农田建设，通过财政惠民补贴资金“一卡通”分4批次发放耕地地力保护补贴资金、实际种粮农民一次性补贴资金3376.7万元，有力保障我区种粮农民积极性，为扛牢粮食安全政治责任做出了积极贡献。三是全面落实农业金融扶持政策。拨付扶贫小额信贷财政贴息资金115万元,支持全区农村低收入人口发展产业。下达2022年政策性农业保险保费补贴资金1438.7万元，为全区21类农产品提供风险保障，有效提高了全区农产品抵御风险能力。四是用活用好债券资金，推动全区补短板、增后劲、惠民生项目开工建设。全年共争取到一般债券资金3324万元，成功发行专项债券资金53000万元，涉及惠塬供水二期、高级职业中学建设、德馨佳苑地下车库等6个项目，有效缓解区级财政支出压力，保障重点项目建设资金需求，助力区域经济发展。    

4.强化监督检查，深化财政管理各项改革，依法理财高效理财水平进一步增强。一是深化预算绩效管理。按照“谁支出、谁负责”原则，对预算执行情况和绩效目标实现程度开展日常监控，将绩效管理范围从项目支出拓展到部门整体支出，积极探索绩效评价结果应用机制，推进绩效评价结果应用，实现“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。二是发挥财政投资评审作用。全年共评审项目21个，送审金额11998万元，净核审减2382万元，审减率达到20.7%，有效节约了财政资金。三是持续深化国资国企改革。成立深化国资国企改革工作专班，积极探索推进全区国资监管体制和国有企业改革的路径和方法，印发了《铜川市耀州区深化国资国企改革三年行动方案（2020-2022）》，推动全区国资国企改革向纵深推进。四是全力推进政府投资项目决策工作。印发了《铜川市耀州区政府投资项目及区属国有企业投资决策委员会工作方案（试行）》，建立健全政府投资决策相关机制，严格审核项目主管单位上报的项目，严把政府投资项目审核关。制定项目台账并做好日常跟踪，及时掌握各项目基本情况及项目进度。五是扎实开展粮食购销领域和涉水领域腐败问题专项治理。聚焦粮食购销和涉水领域腐败及作风问题，进行重点排查，重点治理，重点整改，助力保障全区粮食安全，推进涉水领域规范运行。六是严格落实预决算公开制度要求。按照预决算公开规范要求，做好了政府预决算公开和部门预决算公开。同时，将公开范围延伸至171家二级单位，主动接受社会监督。七是强化财政监督检查。成立了开展财经秩序专项整治行动领导小组，扎实开展财经秩序专项整治行动。强化监督意识，完善财政内部控制制度，开展会计监督检查、财政内部监督检查工作。组织了三期权责发生制下政府财务报告编制培训班，完成了全区政府财务报告的编制工作。

2022年，全区财政预算执行情况总体良好，但在执行过程中仍然存在一些亟须解决的问题。一是受宏观经济下行趋势、退税减税降费政策以及接续财源处于成长期等因素影响，全区财政收入增长缓慢；二是在财政支出方面，资金调度压力加剧，除“三保”之外，保障重点项目支出、消化暂付款、政府性债务还本付息等支出压力不断加大，财政收支矛盾异常严峻。对于上述问题，我们将瞄准目标，科学谋划，精准施策，狠抓落实。

二、2023年财政预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察和瞻仰延安革命纪念地时的重要讲话重要指示，坚持稳中求进工作总基调，按照区委十六届四次全会暨全区经济工作会议的科学部署，强化财政收入征管，加大财源培植壮大，提高财政收入质量；落实减税降费措施，加强财政资源统筹，优化支出重点和结构，坚持政府过“紧日子”要求，优先保障“三保”支出；深化预算管理制度改革，强化预算约束和绩效管理，严肃财经纪律，切实防范化解债务风险，着力支持“一城三区三高地”建设，为谱写耀州高质量发展新篇章贡献财政力量。

（一）一般公共预算

根据全区国民经济和社会发展规划，2023年全区地方财政收入计划完成46980万元，较上年增长7%。主要收入项目情况是：增值税12030万元，同口径增长8.4%；企业所得税 2500万元，下降24%；个人所得税840万元，下降49 %；资源税9420万元，增长14%；城市维护建设税1800万元，增长17%；房产税960万元，增长8%；印花税900万元,增长7%；城镇土地使用税700万元，增长15%；土地增值税480万元，下降25%；车船税600万元，下降2%；环境保护税250万元，增长32%；契耕两税2500万元，下降51 %；专项收入1500万元，增长15%；行政事业性收费收入300万元，增长27%；罚没收入 1600万元，增长14%；国有资本经营收入5350万元；国有资源有偿使用收入2200万元，；捐赠收入550万元；政府住房基金收入2500万元。

全区地方财政收入46980万元加上级对我区的各项补助97996万元、预计上级专款81467万元，调入预算稳定调节基金733万元，减去专项上解支出4276万元，当年区级财力达到222900万元。

按照“量入为出”的预算编制原则，2023年全区财政支出计划安排222900万元（含预计中省市财政专款），与上年年初预算对比，增长4%。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出25014万元，下降1 %；公共安全支出8456万元，增长3%；教育支出45934万元，增长3 %；科学技术支出229万元，增长1%；文化旅游体育与传媒支出2253万元，增长2%；社会保障和就业支出41013万元，增长17%；卫生健康支出20040万元，增长13%；节能环保支出7450万元，增长2%；城乡社区支出9297万元，增长9%；农林水支出43963万元，增长14 %；交通运输支出2856万元，增长17%；资源勘探工业信息支出4729万元，增长55%；商业服务业支出464万元，增长1%；自然资源海洋气象支出95万元，增长1 %；住房保障支出6588万元，增长14 %；粮油物资储备支出53万元，增长2 %；灾害防治及应急管理支出1294万元，增长3%；预备费3127万元。

2023年，全区一般公共预算安排“三公经费”支出247万元（不含中省市专款），较上年年初预算增加17万元，分别为：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费187万元（其中公务用车购置费15万元，公务用车运行费172万元），公务接待费60万元，“三公”经费增加的主要原因是：铜川市交通运输综合执法支队耀州大队因执法工作需要，购置了一辆执法用车。

2023年，安排区级衔接资金4010万元，用于支持全区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，发展农业产业项目，补齐基础设施“短板”。

（二）政府性基金预算

2023年，政府性基金预算转移性收入预计36000万元，上年结余收入54586万元，债务转贷收入预计30000万元，政府性基金收入合计120586万元。政府性基金预算支出100000万元，收支相抵，年终结余20586万元。

（三）国有资本经营预算

2023年，国有资本经营预算上年结余收入730万元，其他国有资本经营预算支出为700万元，收支相抵，年终结余30万元。

（四）社会保险基金预算

2023年，机关事业单位基本养老保险基金预算收入23856 万元，上年结余326万元，收入合计24182万元。机关事业单位基本养老保险基金预算支出23829万元，收支相抵，年终结余353万元。

（五）地方政府债务

2023年，根据中省市地方政府债务管理相关办法，按照2022年债务限额和2023年耀州区到期债务情况及公益性项目资金需求情况。计划举借地方政府债券，其中：一般债券3200万元，主要用于城市基础设施建设等项目。专项债券60000万元，主要用于铜川市耀州区惠塬经济技术开发区装备制造片区标准化厂房及配套基础设施建设项目、铜川市耀州经济技术开发区新能源材料片区标准化厂房及配套基础设施建设项目、铜川市耀州区步寿路片区棚改安置小区配套基础设施项目-雨污分流等基础设施提升改造项目、铜川市耀州区店子河水库工程。计划当年偿还债务本金19936万元，付息7173万元。

（六）预算绩效工作开展

2023年，我区将绩效理念深度融入预算编制、执行、监督全过程，积极探索绩效评价结果应用机制，实现“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。做好陕西“财政云”预算管理一体化系统的应用，不断提高财政信息化水平，努力实现财政治理能力现代化。

（七）2023年财政重点工作

1.夯基筑本强征管、蓄势谋远培财源，努力在完成全年收入任务上下功夫。一是落实税费支持政策。认真贯彻新发展理念，加快构建新发展格局。立足全区实际，坚持算政治账、长远账，把税费支持政策作为深化供给侧结构性改革的关键之举，围绕“一城三区三高地”，进一步强化税源培植，逐步改变税收来源结构单一的局面，调优收入结构。二是着力支持培植壮大接续财源。支持煤炭、水泥等传统优势产业不断做大做强，巩固传统税源在财政增收中的基础地位，积极推进玲珑轮胎、天策科技碳陶复合材料、新能源材料产业等市区重点项目实施，灵活运用财税政策，着力支持工业、园区、农业、文旅康养、商贸五大经济做大做强，努力形成“水多鱼多”良性循环，不断提高财政收入质量。三是强化收入征管。通过固本强基、拓宽渠道、挖掘潜力，持续做大做优财政收入“蛋糕”。始终将税收收入作为促进高质量发展的重要支撑，强化税收精细化管理水平，坚持大小税并重、重点税源和零散税源并重，日常征管与重点稽查并重，发挥综合治税信息化支撑作用，增强财税联动的工作合力，切实促进财政收入稳定增长。

2.开源节流强保障、优化支出提效益，努力在增强服务保障能力上做文章。一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，编实“三保”支出预算，加强民生支出清单管理，大力压缩一般性支出，严格执行经费开支标准，强化“三公”经费管理，硬化预算执行约束，兜牢兜实教育、医疗、社会保障、生态环境和城市功能配套等基本民生支出底线，在发展中更好保障和改善民生，不断增加人民福祉。二是支持全面推进乡村振兴。足额落实区本级2023年衔接资金投入。稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，提升现代农业产业园、特色现代农业产业链、农业水利设施和高标准农田建设水平，推动全区农业提档升级。及时足额兑现各类农业支持保护补贴政策，稳定粮食生产。接续实施农村人居环境整治提升行动，支持发展壮大村集体经济，多渠道促进农民增收，确保巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接持续推进。三是加大资金争取力度。紧盯国家政策导向、资金投向和产业方向，加强与上级部门的对接联系，争取上级财力性补助资金和专项资金，管好用好直达资金，为全区经济社会发展提供有力财力保障。同时，加大资金调度，着力支持“一城三区三高地”建设，促进区域经济高质量发展。四是加强政府债务管理。坚决遏制隐性债务增量，切实防范政府债务风险。积极主动策划包装项目，做深做细项目储备，争取更多专债资金支持，缓解区级财政支出压力，保障重点项目建设资金需求。同时，加快推进项目实施，用足用好债务资金，确保专债项目资金发挥效益。

3.深化改革增动力、强化监管促规范，努力在依法理财科学理财上出实招。一是强化预算管理制度改革。深入推进零基预算，大力压缩不合理和超过财政承受能力的支出，持续增强财政资源统筹能力。积极推进预算指标核算管理和总预算制度改革。加大绩效评价结果应用，形成“花钱必问效，无效必问责”的预算管理理念，通过不断提高资金使用效益，达到“节流”目的，增强财政保障能力和水平。二是持续深化国资国企改革。全力推进三年行动改革任务，进一步完善权力和责任清单，落实以管资本为主的职能转变，明确履职重点，厘清职责边界，持续深化国资国企改革。加大对国有资产监管制度执行情况的监督检查力度，加强国有企业产权登记、国有资产交易流转、资产评估等管理工作，健全监督制度，创新监督手段，严格责任追究。三是加强财政金融创新服务能力。认真落实《关于进一步加强政府融资担保体系建设支持小微企业发展行动方案》精神，积极推进金融服务中心和耀信融资担保公司业务运营，逐步建立贷款风险补偿机制，支持中小微企业和“三农”健康发展。四是不断提高依法理财水平。牢固树立依法理财理念，主动接受人大、政协以及社会各界的监督。加大财政监督检查力度，发挥好直达资金监控系统的作用，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，不断提升财政管理效能和资金绩效。

    2023年政府预算公开附表.xls